Финансовый план

Этот раздел бизнес-плана призван обобщить материалы предыдущих разделов и представить их в стоимостном выражении, В этом разделе должны быть подготовлены следующие документы:

- прогноз объемов продаж

- баланс денежных расходов и поступлений

- баланс доходов и затрат

- свободный баланс активов и пассивов фирмы

- график движения безубыточности

- стратегия финансирования Прогноз объемов продаж.

Этот прогноз призван дать представление о той доле рынка, который мы предполагаем завоевать своей продукцией. Обычно такой прогноз составляют на три года вперед, причем для первого года данные приводятся помесячно, для второго - поквартально, для третьего - приводится общая сумма продаж за весь год.

Баланс денежных доходов и поступлений позволяет оценить, сколько денег нужно вложить в проект, причем в разбивке по времени. Главная задача баланса денежных доходов и расходов -проверить синхронность поступления и расходования денежных средств, а следовательно проверить будущую ликвидность фирмы при реализации проекта

В условиях рынка это наисерьезнейшая проблема, т.к. крупная просроченная задолженность является предвестником банкротства фирмы.

Таблица №12 Прогноз объемов продаж на 2005- 2007 гг.

Показатели

2005

2006

2007

1

2

3

4

Объем продаж в натуральном выражении, тыс. пар.

123000

132840

159408

Цена за единицу продукции (оптовая), руб.

1222.1

1160.99

1102.94

Объем реализации, тыс. пар.

123000

147600

177120

Баланс денежных доходов и расходов просчитывается ежемесячно для первого года, поквартально для второго и оценивается полностью для третьего года существования проекта.

Баланс доходов и затрат предприятия будет формировать и изменять прибыль по тем же временным интервалам по продукции и в целом по предприятию.

Таблица №13 Баланс доходов и расходов на 2005 - 2007 гг.

Показатели

2005

2006

2007

1

2

3

4

Объем реализации в тыс. пар.

123000

147600 (+20%)

177120 (+20%)

Цена за единицу продукции (оптовая), руб.

1222.1

1160.99 (-5%)

1102.94(-5%)

Выручка, тыс. руб.

30061200

36073440

43288128

Расходы, тыс. руб.

113152,82

93546,4

88868,8

В том числе постоянные расходы

19066,25

19066.25

19066,25

переменные расходы

94101,81

74480.15

6980255

Валовая маржа, тыс.руб.

30029829

36662020

37103545

Баланс (выручка - расходы)

30010778

36642954

43994932

Превышение (+) 1 Нехватка (-) Денежных средств

+

+

Перейти на страницу: 1 2 3

Больше по теме ...

Организация оплаты труда работников предприятия и пути ее совершенствования
Сложившаяся за долгие годы система управления экономикой привела к возникновению феномена экономического отчуждения трудящихся от средств производства. Выражается это в том, что в условиях общественной собственности важнейшие функции хозяйственного руководства выполняли не сами производители материальных благ, а государство в лице его различных органов, которые отстраняли конкретн ...

Планирование выполнения инновационного проекта монтажа резервуара РВС-1000
Планирование производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия является важнейшей функцией управления. Без плана невозможно управлять деятельностью предприятия и производственным процессом, поскольку неизвестно, какое состояние предприятия должно быть достигнуто в процессе управления, к какой цели необходимо стремиться для обеспечения эффективной производственно- ...